行业动态

定义

企业在生产经营过程中，因发生安全生产事故导致从业人员的人身伤亡，依法由企业承担的经济赔偿责任。属于财产险中责任险的范畴

以被保险人对其雇员，在雇佣期间从事相关工作时，因意外事故或患职业病或突发疾病48小时内身故导致伤残、死亡或其他损失的赔偿责任。属于财产险中责任险的范畴

以团体方式投保的人身意外保险。一般企业作为投保人，为员工购买。作为一种员工福利。属于健康险人身险的范畴

劳动者在工作中或在规定的特殊情况下遭受意外伤害或患职业病导致暂时或永久丧失劳动能力以及死亡时，劳动者或其遗属从国家和社会获得物质帮助的一种社会保险制度。属于社保范畴

投保意愿

根据《安全生产法》第五十一条的规定：强制投保的八大行业：矿山、建筑施工、危险化学品、烟花爆竹、交通运输、民用爆炸物品、金属冶炼、渔业生产。其他行业鼓励投保

自愿投保

自愿投保

根据《中华人民共和国劳动法》第七十二条规定：“用人单位和劳动者必须依法参加社会保险，缴纳社会保险费”。是国家强制实施的一项社会保障制度。

被保险人

企业

企业

员工

企业

保险责任

在保险期间内，被保险人在保险单载明的场所和区域范围内从事生产、储存、经营等活动活动过程中，因发生生产安全事故导致被保险人的雇员或第三者死亡或者伤残以及人身伤害产生的医疗费用，依法由被保险人承担的经济赔偿责任，保险人按照本合同约定负责赔偿

在保险期间内，凡被保险人的雇员，在其雇佣期间因从事保险单所载明的被保险人的工作而遭受意外事故或患与工作有关的国家规定的职业性疾病所致伤、残或死亡，对被保险人因此依法应承担的下列经济赔偿责任，保险人依据本保险合同的约定，在约定的赔偿限额内予以赔付

以被保险人因遭受意外伤害造成死亡、伤残为给付保险金条件的人身保险。意外满足四个条件：外来的、突发的、非本意、非疾病。

根据《工伤保险条例》第十四条的规定，职工有下列情形之一的，应当认定为工伤：（一）在工作时间和工作场所内，因工作原因受到事故伤害的；（二）工作时间前后在工作场所内，从事与工作有关的预备性或者收尾性工作受到事故伤害的；（三）在工作时间和工作场所内，因履行工作职责受到暴力等意外伤害的；（四）患职业病的；（五）因工外出期间，由于工作原因受到伤害或者发生事故下落不明的；（六）在上下班途中，受到非本人主要责任的交通事故或者城市轨道交通、客运轮渡、火车事故伤害的；（七）法律、行政法规规定应当认定为工伤的其他情形。同时，根据本条例第十五条的规定，职工有下列情形之一的，视同工伤：（一）在工作时间和工作岗位，突发疾病死亡或者在48小时之内经抢救无效死亡的；（二）在抢险救灾等维护国家利益、公共利益活动中受到伤害的；（三）职工原在军队服役，因战、因公负伤致残，已取得革命伤残军人证，到用人单位后旧伤复发的。

投保方式

不记名。按工程造价投保，可以通过特约的方式免除安监证明，保障范围比雇主责任险更广

可记名（投保员工清单），也可不记名（按工程造价或者建筑面积）来评估保费

可记名（投保员工清单），也可不记名（根据工程造价或者建筑面积）来评估保费

第一种是按照用人单位购买工伤保险；第二种是按建设项目购买工伤

赔偿项目

死亡、伤残、医疗、第三者财产损失、相关的应急救援费用、事故鉴定费用等善后处理费用

主要是死亡、伤残、医疗、误工等，其他扩展选项（意外住院津贴、24小时意外、自费药、自动承保新雇员等）

死亡、伤残、医疗。无误工、护理费

医疗、伙食补助、交通住宿、护理费、停工留薪期工资、三个一次性劳动能力鉴定费。如发生工亡，则支付丧葬补助金、供养亲属抚恤金、一次性工亡补助金（2024年的标准是1036420元）

赔付方式

赔款可以支付企业也可以支付受害人，但是企业未向受害人赔偿不得向保险公司请求赔偿

赔款直接支付给雇主，再由雇主支付给员工或其家属

赔款直接支付给员工或其家属

赔款可以支付给用人单位也可以支付给员工或其家属

法律责任

安全生产责任险除了对员工的赔偿责任，还包括对第三者的赔偿责任。

雇主责任保险保障企业的利益，转移企业发生的风险，企业主掌控理赔款项的控制权

团体意外险是员工福利性质的保险。企业主无法掌控理赔款项，存在员工再次向企业索赔的风险

工伤保险为工伤职工和工亡职工近亲属提供必要的医疗救助和经济补偿。分散不同用人单位的工伤风险，避免用人单位一旦发生工伤事故便不堪重负。

伤残等级评定标准

《劳动能力鉴定职工工伤与职业病致伤残等级》、《职工工伤与职业病致残程度鉴定标准》等，伤残等级1-10级，伤残情形达500多条

《劳动能力鉴定职工工伤与职业病致伤残等级》，伤残等级1-10级，伤残情形达500多条

《人身保险伤残评定标准》，伤残等级1-10级，281项

《劳动能力鉴定职工工伤与职业病致伤残等级》、《职工工伤与职业病致残程度鉴定标准》等，伤残等级1-10级，伤残情形达500多条

理赔环节

一般都要求发生安全事故需要安全生产监督管理部门提供的事故认定材料（安监证明）

提供雇佣关系，医疗费发票、病历诊断证明、伤残鉴定报告等

提供医疗费发票、病历诊断证明、伤残鉴定报告等

提供与雇员的劳动关系（事实劳动关系），用人单位或者员工申请工伤认定

与工伤保险的关系

员工可以请求工伤保险赔偿，企业按照安责险向保险公司请求赔偿，可以抵扣工伤赔偿款

雇主责任险能减轻企业的经济赔偿责任（除工伤保险报销外还需用人单位赔付的项目（停工留薪期的工资、停工留薪期的护理费、一次性就业补助金）和额度

无法抵扣工伤赔偿款，员工仍可以请求工伤保险赔偿

保费税前列支

根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》有关规定，企业安全生产责任保险保费可以在安全费用列支

雇主责任险保费可以税前列支，列入企业生产成本

不可税前列支，作为员工福利费支出

可以税前列支，列入企业生产成本

总结

建筑施工企业在已购买工伤保险的情况下，还可以购买建工安责险或者建工雇主责任险，通过投保商业保险方式转嫁企业用工风险。同时企业需加强安全生产工作，防止安全生产事故，才能更好地持续稳定发展。